关于做好有关单位会计交接期间备用金领用和银行帐户移交工作的通知
珠财字［2001］45号
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市直有关单位：

    根据市政府批准的《市直属党政机关事业单位会计集中核算暂行办法》及市财政局《关于公布市政府会计结算中心第一批集中核算范围单位名单及做好会计交接工作的通知》（珠财函［2001］22号文）有关规定。现就各有关单位备用金领用和银行帐户移交工作等有关事项通知如下：

一、 备用金领用
    1、为保证第一批纳入集中核算单位正常公务需要，各单位在银行帐户移交期间，可按核定 定额预留备用金。
    2、备用金的核定办法为：（1）以独立核算单位核定；（2）根据每个单位五天现金平均使 用量核定；（3）8月24日-8月30日使用的备用金，由结算中心根据单位实际情况核定，并由单位报帐员填报《备用金核准表》。
    3、9月3日各单位到“结算中心”补办备用金预借手续，并按使用情况办理报帐核销手续。

 二、 银行帐户移交
    １、凡第一批纳入集中核算范围的单位，需于8月30日前将库存现金（核定预留的备用金除 外）存入银行，并向银行缴回纳入票据管理的各种空白结算凭证。
     2、市政府会计结算中心于8月31日将各单位的帐户名称和印鉴更换。
     3、各单位所有帐户（含正常经费、工会、基建、公积金、专项经费、捐助款、党费、代订杂志、信用卡等以单位名义存入银行，或虽不以单位名义存入银行，但属于各单位所有的款项帐户）均需上报移交，如8月7日前未上报的帐户，必须在8月25日前补报，各单位不允许保留任何帐户。

                                                        二OO一年八月二十日